【強(qiáng)基增效】公司以“活血”“造血”“回血”的關(guān)鍵三招抓“清欠”工作見實(shí)效

時(shí)間：2021年11月19日作者：張軍來源：

　　近年來，公司不斷加強(qiáng)雙清工作力度，在雙清工作推進(jìn)過程中出實(shí)招，見實(shí)效。通過加強(qiáng)制度建設(shè)、科學(xué)制定工作方案、強(qiáng)化獎(jiǎng)懲考核等工作起到“活血”作用；重點(diǎn)解決歷史遺留問題，創(chuàng)新工作方式等“軟硬兼施”式方法啃下雙清“硬骨頭”，不斷加強(qiáng)“造血”能力；強(qiáng)力推動(dòng)在建項(xiàng)目資金回籠，避免形成問題累積，以此持續(xù)“回血”。通過這關(guān)鍵三招，破除雙清梗阻，打通雙清工作的“任督二脈”。

　　截至目前，公司整體應(yīng)收賬款壓降8億元，存量逾期應(yīng)收賬款壓降2.47億元，超前收回流動(dòng)資金7374萬元，收尾及歷史遺留項(xiàng)目逾期應(yīng)收賬款壓降73%，為持續(xù)改善企業(yè)資金情況，保障在建項(xiàng)目順利推進(jìn)，提升財(cái)務(wù)管理水平提供堅(jiān)強(qiáng)保證。

　　加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，完善制度保障，強(qiáng)化考核獎(jiǎng)懲為清欠工作“活血”

　　在強(qiáng)力推進(jìn)清欠工作進(jìn)程中，公司從制度體系建設(shè)、優(yōu)化資源配置、落實(shí)考核獎(jiǎng)懲、加強(qiáng)后臺(tái)指導(dǎo)保障、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等多方面入手，打通清欠工作進(jìn)程中的各個(gè)梗阻，為清欠工作“活血化瘀”。

　　優(yōu)化頂層設(shè)計(jì)，加強(qiáng)制度體系建設(shè)。公司深入分析企業(yè)當(dāng)前資金形勢(shì)，研判各項(xiàng)目收尾情況及雙清現(xiàn)狀，從已完工未計(jì)價(jià)和存貨管控、應(yīng)收賬款逾期清理、清欠工作方式方法、法律維權(quán)等方面做出具體安排，在全面總結(jié)分析的基礎(chǔ)上，由財(cái)務(wù)部牽頭組織制定年度清欠工作方案，以“主抓重點(diǎn)、協(xié)同推進(jìn)”的工作思路，根據(jù)清欠工作方案進(jìn)一步分解工作任務(wù)、明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)及考核措施。

　　對(duì)片區(qū)分管領(lǐng)導(dǎo)及項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)劃分了明確的“責(zé)任田”，將目前所有項(xiàng)目分類整理，在進(jìn)一步落實(shí)雙清工作實(shí)施細(xì)則的基礎(chǔ)上，根據(jù)“一項(xiàng)一策”原則對(duì)雙清工作難度大、時(shí)間跨度久、遺留問題多的項(xiàng)目“一對(duì)一”簽訂了清欠工作目標(biāo)責(zé)任書，累計(jì)簽訂101份責(zé)任書。

　　清欠主管部門根據(jù)不同項(xiàng)目的實(shí)際情況，分別制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施，使考核指標(biāo)科學(xué)合理，更易操作落地。2020年，公司發(fā)放清欠考核獎(jiǎng)金150余萬元，罰款70余萬元，極大地激發(fā)了全體人員的清欠積極性，為快速打開清欠工作的良好局面提高保證。

　　上下一體，前后臺(tái)聯(lián)動(dòng)，形成清欠合力。面對(duì)清欠工作推進(jìn)困難的現(xiàn)狀，公司后臺(tái)加強(qiáng)指導(dǎo)幫扶力度，上下一體、前后聯(lián)動(dòng)形成了清欠工作的強(qiáng)大合力。今年以來，公司各分管領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)對(duì)分管區(qū)域內(nèi)所有項(xiàng)目清欠工作進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)和幫扶，在張掖、慶陽(yáng)、陜西等重點(diǎn)區(qū)域內(nèi)，各分管領(lǐng)導(dǎo)多次對(duì)接業(yè)主領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)各方力量協(xié)助項(xiàng)目進(jìn)行清欠工作。新疆三坪水廠項(xiàng)目、棗莊項(xiàng)目等個(gè)別項(xiàng)目由于人員調(diào)離導(dǎo)致清欠工作進(jìn)展緩慢，公司本部財(cái)務(wù)人員主動(dòng)擔(dān)負(fù)起項(xiàng)目清欠工作，蹲點(diǎn)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)辦公，與業(yè)主反復(fù)核對(duì)各項(xiàng)資料，最終完成所有前期手續(xù)，推進(jìn)了清欠工作進(jìn)展。

　　針對(duì)近年來新進(jìn)財(cái)務(wù)人員由于經(jīng)驗(yàn)不足等原因，導(dǎo)致推進(jìn)清欠工作有想法沒辦法的現(xiàn)狀，公司財(cái)務(wù)部牽頭多次組織視頻培訓(xùn)會(huì)，著力對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)技能、清欠工作技巧等方面進(jìn)行重點(diǎn)提升，有效助力清欠工作的高效推進(jìn)。

　　在前后臺(tái)的高效聯(lián)動(dòng)下，公司蕭山錢江污水處理廠等項(xiàng)目順利完成保函置換履約保證金退還，蘭州鹽場(chǎng)污水處理廠等項(xiàng)目提前收回部分款項(xiàng)，有效緩解了項(xiàng)目資金壓力。

　　清算歷史舊賬，解決遺留問題，創(chuàng)新工作手段為清欠工作“造血”

　　由于時(shí)間久遠(yuǎn)、人員調(diào)離、資料缺失等問題產(chǎn)生的歷史舊賬一直是擺在清欠工作前的“攔路虎”。近年來，公司不斷推進(jìn)歷史遺留項(xiàng)目的處置工作，成功將一個(gè)個(gè)“攔路虎”變?yōu)椤凹埨匣ⅰ薄?/p>

　　說破嘴，跑斷腿，是清欠人員真實(shí)的工作寫照。由公司承建的富陽(yáng)農(nóng)村生活污水處理項(xiàng)目由于材料價(jià)格上漲預(yù)計(jì)潛虧80余萬元，加之后期建設(shè)單位領(lǐng)導(dǎo)調(diào)離，清欠工作推進(jìn)異常艱辛。由于該項(xiàng)目施工管線較長(zhǎng)且都在農(nóng)村街區(qū)鎮(zhèn)巷，涉及1700余戶人家，為加快清欠進(jìn)度，項(xiàng)目部成員帶領(lǐng)業(yè)主、監(jiān)理對(duì)涉及變更的1700余戶逐一確認(rèn)工程量，有時(shí)一項(xiàng)變更要現(xiàn)場(chǎng)反復(fù)確認(rèn)多次，最終帶領(lǐng)過程審計(jì)單位進(jìn)行實(shí)地測(cè)量、復(fù)核。經(jīng)過一個(gè)多月的堅(jiān)持，業(yè)主被清欠人員的執(zhí)著感動(dòng)，“我能簽字，完全取決你對(duì)工作的這一份熱愛”，業(yè)主單位負(fù)責(zé)人感慨道。最終該項(xiàng)目超額完成目標(biāo)利潤(rùn)，并按合同約定收回全部款項(xiàng)。

　　公司還積極了解國(guó)家相關(guān)政策，充分利用各類節(jié)日及年底等有利契機(jī)，解決了一部分清欠“困難戶”。在了解到鐵路項(xiàng)目國(guó)家質(zhì)保金比例下降的政策后，公司清欠人員以國(guó)家文件為依據(jù)，向業(yè)主表達(dá)了合理訴求，經(jīng)過誠(chéng)懇溝通，最終成功收回蘭州鐵路樞紐項(xiàng)目、銀吳鐵路項(xiàng)目部分質(zhì)保金。

　　在此基礎(chǔ)上，公司對(duì)長(zhǎng)期無理由蓄意拖欠，拒絕溝通解決欠款問題的業(yè)主果斷使用法律武器維護(hù)權(quán)益。由公司承建的某項(xiàng)目在順利竣工驗(yàn)收后仍拖欠660余萬元工程款。經(jīng)過多輪談判和協(xié)商，業(yè)主單位依然不予支付，拖欠長(zhǎng)達(dá)8年，成為當(dāng)時(shí)公司最為棘手的老大難項(xiàng)目。為盡早解決該項(xiàng)目工程款無法收回問題，經(jīng)過精心分析和綜合研判后，公司提出果斷起訴解決。在起訴的同時(shí)即采取了財(cái)產(chǎn)保全措施，順利足額查封了業(yè)主賬戶資金，業(yè)主單位在收到起訴傳票后惱羞成怒，拒絕和我公司進(jìn)行任何形式的協(xié)商談判，并委托律師對(duì)我公司進(jìn)行了反訴，以工程質(zhì)量問題為由向我方索賠1200萬元。業(yè)主單位經(jīng)辦人態(tài)度跋扈強(qiáng)勢(shì)，甚至采取恐嚇和人身威脅的方式對(duì)清欠人員施加壓力。面對(duì)業(yè)主單位的無理要求和威脅恐嚇，清欠人員毫不退縮，多方收集相關(guān)證據(jù)，進(jìn)行有理有據(jù)反駁。在充足的證據(jù)支持下，經(jīng)過耐心和多輪協(xié)商溝通，業(yè)主單位主動(dòng)放棄質(zhì)量索賠等所有反訴請(qǐng)求，支付了剩余的全部工程款。

　　在運(yùn)用法律武器合理維權(quán)的同時(shí)，公司還通過正常發(fā)函催收、登門拜訪業(yè)主，耐心與業(yè)主單位領(lǐng)導(dǎo)溝通，取得業(yè)主單位領(lǐng)導(dǎo)理解，采取友好方式進(jìn)行清欠。通過有效運(yùn)用非訴方式，輔助法律途徑，2021年公司收回工程款2686萬元，在解決了大量歷史遺留問題的同時(shí)也極大地緩解了資金壓力。

　　在借助傳統(tǒng)清欠方式的基礎(chǔ)上，公司還積極創(chuàng)新清欠手段，靈活推進(jìn)清欠工作。山東濰坊和原平項(xiàng)目、蘭州新區(qū)經(jīng)一路項(xiàng)目運(yùn)用“三角抹賬”“以房抵債”等手段，在壓降了項(xiàng)目債權(quán)的同時(shí)降低了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。靖遠(yuǎn)南濱河等項(xiàng)目積極配合業(yè)主爭(zhēng)取政府債權(quán)、農(nóng)商行貸款、土地倒掛資金等手段為項(xiàng)目清欠工作“開源”。蘭州新區(qū)道路項(xiàng)目、長(zhǎng)春中韓國(guó)際園區(qū)項(xiàng)目積極嘗試應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)清欠，雖未達(dá)到預(yù)期效果，但為創(chuàng)新清欠工作了提供了思路。

　　千方百計(jì)，千辛萬苦，千言萬語(yǔ)，在遠(yuǎn)超常人毅力的堅(jiān)持下，公司遺留下的不少老大難問題得到解決。

　　狠抓在建項(xiàng)目，避免新舊疊加，不斷為清欠工作“回血”

　　在全面推進(jìn)清欠工作的進(jìn)程中，確保各在建項(xiàng)目不形成新的拖欠是雙清工作中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。為此，公司制定“三步走”計(jì)劃。

　　第一步是對(duì)所有在建項(xiàng)目實(shí)施過程管控，建立應(yīng)收賬款過程“分類預(yù)警”體制，以“工程項(xiàng)目資金自平衡”為抓手，對(duì)于業(yè)主資信能力較好的項(xiàng)目，堅(jiān)持“以收促干”和“快干快收”原則，加快施工進(jìn)度，盤活公司資金。由公司承建的廣州西朗污水處理廠項(xiàng)目深入研究施工合同，對(duì)合同內(nèi)部分以概算審批為突破口，確保應(yīng)得利益，對(duì)合同外部分有理有據(jù)分毫必爭(zhēng)，確保顆粒歸倉(cāng)。經(jīng)過與業(yè)主方長(zhǎng)達(dá)一年的談判溝通，最終將整體工程支付比例提高了近15%。

　　第二步是由于臨時(shí)性資金短缺導(dǎo)致無法正常推進(jìn)，需要公司補(bǔ)充資金推進(jìn)施工進(jìn)度的項(xiàng)目，公司財(cái)務(wù)部牽頭組織進(jìn)行專項(xiàng)研究，審慎研判，按照一項(xiàng)一策制定方案，與業(yè)主充分溝通付款方式及時(shí)間節(jié)點(diǎn)，確保后續(xù)資金來源。通過這種方式，在確保在建項(xiàng)目完成正常施工生產(chǎn)任務(wù)的基礎(chǔ)上，還與業(yè)主方建立了良好關(guān)系，推動(dòng)二次經(jīng)營(yíng)及滾動(dòng)經(jīng)營(yíng)工作不斷發(fā)展，取得良好成效。

　　第三步是對(duì)業(yè)主方長(zhǎng)期拖而不決、資金無法落實(shí)的項(xiàng)目，為避免形成虧損及加大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，形成新的拖欠，公司在與業(yè)主方進(jìn)行溝通后及時(shí)采取停工措施，待業(yè)主資金到位后再重啟施工建設(shè)。對(duì)確因業(yè)主資金不到位導(dǎo)致無法推動(dòng)后續(xù)工程的，與業(yè)主方達(dá)成協(xié)議，形成工程甩項(xiàng)。

　　在持續(xù)不斷的“活血”“造血”“回血”中，公司雙清工作不斷取得進(jìn)步，企業(yè)現(xiàn)金流情況較往年發(fā)生較好的改善，在推動(dòng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、職工工資發(fā)放及歷史遺留社保繳納、民企欠款清理和農(nóng)民工工資發(fā)放等方面起到積極作用。通過向德昌縣養(yǎng)殖園項(xiàng)目、彬縣道路項(xiàng)目等注入資金，推動(dòng)新開工或大干項(xiàng)目迅速形成產(chǎn)值，促進(jìn)良性循環(huán)發(fā)展。尤其是完成了歷史遺留拖欠職工社保的清理工作，極大地提高了職工群眾的獲得感，保障了全體職工的切身利益。